キャッシュフローを強化する！中小企業向け資金戦略

事業活動を行っていく中では様々な方面でお金の流通が起きます。
実際には現金だけでなく口座の預金や信用といったものもやり取りされることになりますが、経営者としてはその中でも「現金」の流れに着目し、現金不足が起きないように注意しておく必要があります。
現金の流れ、つまりキャッシュフロー流入を強化することで安定した事業推進が叶うということはぜひ押さえておきましょう。
本章ではキャッシュフローを強化するための資金戦略について見ていきます。

資金繰り表で収支を管理する

適切なキャッシュフロー管理を行うには資金の流れを目に見えるようにするのが効果的です。
そのための基本ツールとして資金繰り表の作成が勧められます。
資金繰り表を作成することで収入と支出のタイミングを把握し、資金不足を未然に防ぐことができます。
日ごと、月ごとの資金の動きを把握することで急な支出にも対応しやすくなります。
また予測を基に事業計画を調整すれば無駄な支出を抑えることができるほか、必要なタイミングで適切な資金調達を行うことが可能になります。
定期的に資金繰り表を見直し、改善ポイントを明確にすることがキャッシュフローの安定に直結します。

売掛金の未回収リスクを減らす

売掛金が適切に回収されないと企業の資金繰りに悪影響を及ぼしますから、売掛金の管理を強化して回収率を向上させることが重要です。
取引先の信用情報を事前に調査して未払いリスクをあらかじめ低減することが有効で、請求書の発行を迅速に行って支払い期限を明確にすると回収の遅延を防ぐことができます。
取引先に対して早期支払いのインセンティブを提供することで、支払いを促進する施策も有効です。

不要な在庫や未使用資産を現金化する

不良在庫や遊休資産を長期間保持していると資金の流動性が悪化してキャッシュフローに悪影響を与えます。
不要な資産がある場合は売却して資金化することを考えましょう。
現在使われていない設備やオフィススペースを賃貸するということもできます。
維持コストを削減しながら収益を得ることも可能なのでぜひ検討してください。

無駄な支出を見直してコスト削減を図る

無駄なコストを削減することはキャッシュの流出を防いで安定化につながります。
特に固定費は支出の大きな部分を占めるので削減できる余地がないか定期的にみなおしましょう。
コスト削減によって利益率を高めることができ、上手な経営を行っていると外部から評価してもらえるメリットもあります。
コスト削減のヒントとしては、例えば社内で複数のツールを導入している場合、それらを統合することで運用コストを削減できる可能性があります。
利用率の低いサブスクリプションがあれば見直して必要なサービスのみとし、経費の最適化を図ってください。
エネルギーコストの負担が上昇している昨今はオフィスの電力消費を抑えることも有効です。
このような細かい見直しが長期的なキャッシュフローの改善につながります。

サプライチェーンを最適化する

サプライチェーンを最適化し、必要な原材料を適切なタイミングで確保することで在庫コストを抑えることが可能になります。
また生産ラインを効率化して納品のスピードを向上させることで顧客の満足度を向上させながらキャッシュフローを改善することができます。

支出面でできるだけ余裕を持たせる

キャッシュフローをできるだけ安定的に保つには自社の支払い面でできるだけの余裕を持たせるようにします。
ただし仕入れ先との交渉になるので慎重な対応が求められます。
取引先の信頼を損なわないよう、長期的なメリットを提示しながら交渉を進めることが重要です。
発注量の増加や長期契約の締結など、相手にとっても利益となる提案を行うことで柔軟な条件を引き出しやすくなります。

販売戦略を見直してキャッシュ流入を強化する

販売モデルの転換も有効な戦略のひとつです。
ライセンス販売やサブスクリプションモデルを導入することで継続的な収益を確保できるようになります。
不動産投資における毎月の家賃収入と同じように、管理コストをあまりかけずに定期的なキャッシュ流入を望むことが可能です。
業種によって異なるものの、例えばIT業種であればソフトウェアやコンテンツのライセンス販売などが検討できます。
こうした戦略は顧客の囲い込みにも効果を発揮し、継続的な関係を築きながら利益を増加させることができます。

決済や請求書をデジタル化する

決済や請求書のデジタル化を図ることでコスト削減と効率化を同時に実現できます。
従来の紙の請求書や手作業による決済処理は多くの時間とコストを要するためコスト管理の面で不利です。
電子決済やデジタル請求システムの導入によってコスト負担を軽減でき、その分のキャッシュ流出を避けることができます。
クラウド型の会計ソフトを活用すれば請求書の発行や管理が簡単になり、支払いのタイミングも適切に調整できるようになるのでお勧めです。
また自動請求システムを導入することで顧客への請求を定期的に行えるので、回収の効率を向上させることができます。
電子決済を導入することで、支払いの遅延を防ぐだけでなく手数料の削減や取引の透明化が期待できます。
デジタル技術を最大限に活用し、業務の効率化を進めながらキャッシュフローの改善を図りましょう。

資金調達でキャッシュ流入を図る

必要な場面では適切な資金調達も欠かせません。
事業成長を促進するためには融資や投資を活用することも必要ですから、資金不足を感じたら速やかに資金調達を行いキャッシュ流入を図ってください。
資金調達は一般的な銀行融資だけでなく政府が提供する支援制度やクラウドファンディング、ファクタリングなど多様な手段があります。
資金調達の方法を適切に選択できるように日ごろから経営者は知識やノウハウの吸収に努めておきましょう。

まとめ

本章ではキャッシュフローを強化するための資金戦略について見てきました。
キャッシュフロー管理においては、まず経営者自身がキャッシュの流れを把握できるようにすることが重要になります。
その上で、無駄なコストを排してキャッシュの流入を強化し、必要に応じて速やかな資金調達を考えるというのが基本です。
安定した事業運営を進めるためにも日ごろからキャッシュフロー管理には気を配っておきましょう。